隨著住房公積金制度的發(fā)展，社會(huì)對(duì)制度的關(guān)注度也日益增強(qiáng)，尤其是當(dāng)前《住房公積金管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》）修訂送審的關(guān)鍵之際，在充分肯定制度重要作用和發(fā)展成效正面評(píng)價(jià)的同時(shí)，也不乏對(duì)制度的質(zhì)疑之聲乃至取消之說(shuō)的負(fù)面議論。為此，有必要從闡述制度在改革發(fā)展中無(wú)可替代的重要作用入手，用共建共享的發(fā)展理念和改革創(chuàng)新的舉措，作出更有效的制度安排，以建制職工更多更強(qiáng)的獲得感，回應(yīng)社會(huì)關(guān)切和各種質(zhì)疑之聲。
一、住房公積金制度無(wú)可替代的重要作用
住房公積金作為具有互助性、保障性的個(gè)人住房資金，住房公積金制度的建立和發(fā)展，始終圍繞和服務(wù)于我國(guó)住房制度改革和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，并在服務(wù)改革發(fā)展大局中不斷規(guī)范完善，成為我國(guó)住房制度的重要組成部分。
1、從歷史成效看，住房公積金制度推動(dòng)和深化了住房制度改革。我國(guó)原有的住房制度是建立在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上，住房公積金制度的建立和發(fā)展，對(duì)實(shí)施住房制度改革推進(jìn)住房的商品化、市場(chǎng)化發(fā)揮了重要作用。
一是有效支持了住房建設(shè)。制度建立之初，我國(guó)住房供應(yīng)嚴(yán)重短缺，建房資金籌集困難，而通過(guò)住房公積金的繳存積累，建設(shè)了大量安居房、經(jīng)濟(jì)適用房等，從供給側(cè)緩解了住房供應(yīng)短缺與需求迫切的矛盾。并從新時(shí)期保障性住房建設(shè)需要出發(fā)，從2009年至2015年，發(fā)放了841億元試點(diǎn)項(xiàng)目貸款，支持了6986萬(wàn)平方米保障性住房建設(shè)，可解決約110萬(wàn)戶(hù)職工家庭的住房困難。
二是推動(dòng)了住房分配制度改革。住房實(shí)行福利實(shí)物分配，是改革前我國(guó)住房制度的主要征，住房公積金通過(guò)采取個(gè)人繳存、單位補(bǔ)助的形式轉(zhuǎn)變住房分配機(jī)制，推動(dòng)了住房由實(shí)物分配向貨幣分配的轉(zhuǎn)換，并以其普遍執(zhí)行的法定約束性，成為一項(xiàng)覆蓋范圍廣泛的住房貨幣化分配形式。
三是促進(jìn)了住房金融發(fā)展。住房公積金具有資金來(lái)源穩(wěn)、繳存期限長(zhǎng)、積累數(shù)額大的點(diǎn)，在提高繳存職工住房消費(fèi)能力，通過(guò)市場(chǎng)化途徑解決住房問(wèn)題中，培育形成了我國(guó)wei一的政策性住房抵押貸款制度，并帶動(dòng)了商業(yè)性個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。
四是發(fā)揮了普遍性住房保障作用。住房保障屬于政府基本公共服務(wù)范圍，住房公積金作為一種把住房保障與市場(chǎng)化結(jié)合zui為緊密的制度設(shè)計(jì)，已成為國(guó)家向每個(gè)勞動(dòng)者提供的一份zui基本的貨幣形式住房保障，其覆蓋范圍的普遍性、廣泛性是其他住房保障形式所無(wú)法比擬的。
2、從現(xiàn)實(shí)作用看，住房公積金制度有利于拓展發(fā)展動(dòng)力新空間。在分析和認(rèn)識(shí)住房公積金對(duì)推進(jìn)住房制度改革歷史作用和成效的同時(shí)，我們更應(yīng)看到制度對(duì)當(dāng)前改革發(fā)展不可替代的重要作用。
一是有利于建立擴(kuò)大住房消費(fèi)需求的長(zhǎng)效機(jī)制。擴(kuò)大內(nèi)需是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)期戰(zhàn)略方針和基本立足點(diǎn)，國(guó)家“十三五”規(guī)劃綱要提出，激發(fā)和釋放有效需求，不斷增強(qiáng)消費(fèi)拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)作用。
住房公積金作為具有增加職工收入支持職工住房消費(fèi)雙重屬性的住房制度，顯著提升了職工的住房消費(fèi)能力和消費(fèi)水平，形成以住房為“龍頭”的系列化、多樣化的消費(fèi)鏈條和消費(fèi)機(jī)制。
2015年底，全國(guó)住房公積金實(shí)繳職工人數(shù)增加到12393.31萬(wàn)人，這個(gè)龐大的繳存群體，他們當(dāng)中有的已是房地產(chǎn)市場(chǎng)消費(fèi)者，有的則是潛在的消費(fèi)者，即使不是房地產(chǎn)市場(chǎng)消費(fèi)者，他們也是通過(guò)繳存積累的住房公積金改善生活條件、生活質(zhì)量的其他消費(fèi)者，是住房公積金制度促進(jìn)了擴(kuò)大住房消費(fèi)需求長(zhǎng)效機(jī)制的建立。
二是有利于房地產(chǎn)市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展。房地產(chǎn)作為投資額巨大的開(kāi)發(fā)性生產(chǎn)項(xiàng)目，既需要金融支持其生產(chǎn)，更需要金融支持其消費(fèi)。在土地出讓金、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)稅費(fèi)已成為地方政府財(cái)政收入重要來(lái)源的情況下，健康穩(wěn)定的房地產(chǎn)市場(chǎng)不與地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展密不可分，更與守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線息息相關(guān)。
2015年底，全國(guó)住房公積金繳存總額已達(dá)89490億元，繳存余額40674億元，這么大的資金總量，既是繳存職工住房消費(fèi)資金，也是地方政府可以通過(guò)政策性措施促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展的調(diào)節(jié)基金。
2015年末，全國(guó)已累計(jì)發(fā)放個(gè)人住房公積金貸款2499.33萬(wàn)筆，累計(jì)貸款額53349.7億元，貸款余額增加到32864.6億元。數(shù)萬(wàn)億個(gè)人住房公積金貸款的投入，有效提升了繳存職工住房消費(fèi)能力和消費(fèi)水平，從基本住房需求和改善性住房需求兩個(gè)方面共同作用，激活并釋放了住房有效需求，形成了消費(fèi)與投資的良性互動(dòng)，需求升級(jí)與供給升級(jí)共進(jìn)發(fā)力的高效循環(huán)，成為推動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)能。
三是有利于推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。近年來(lái)，我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)正在從供給約束轉(zhuǎn)變?yōu)樾枨蠹s束，推進(jìn)供結(jié)側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，是黨中央作出的適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的重要決策和重大創(chuàng)新。
圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，2015年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確提出房地產(chǎn)“去庫(kù)存穩(wěn)發(fā)展”要求。而住房公積金作為具有增加職工收入和提高職工住房消費(fèi)能力、消費(fèi)水平的一項(xiàng)住房制度，其屬性涵蓋了住房制度性供給、住房保障性供給、住房金融性供給、住房收入性供給、住房貨幣性供給和住房消費(fèi)性供給等多重供給性征。圍繞住房公積金所具有的供給性征，我們將能以擴(kuò)面建制增加制度保障作用供給，以繳存積累增加職工住房消費(fèi)能力供給，以需求導(dǎo)向增加多層次住房使用供給、以金融創(chuàng)新增加資金流動(dòng)性供給。
圍繞 “去庫(kù)存穩(wěn)發(fā)展”，2015年，全國(guó)住房消費(fèi)提取和發(fā)放個(gè)人住房貸款達(dá)20205.5億元，支持職工購(gòu)建住房約3.4億平方米，約占全國(guó)年度商品住宅交易面積的三分之一，住房公積金有效提升了去庫(kù)存的實(shí)際成效。
3、從未來(lái)需要看，住房公積金制度有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。住房公積金既有推進(jìn)住房制度改革的歷史成效、拓展發(fā)展動(dòng)力新空間的現(xiàn)實(shí)作用，并對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)健康發(fā)展也有著重要意義和影響。
一是有利于推動(dòng)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。新型城鎮(zhèn)化是現(xiàn)代化的必由之路，是zui大的內(nèi)需所在，是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?，也是一?xiàng)重要的民生工程?！秶?guó)家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃（2014-2020）》在發(fā)展目標(biāo)中提出，努力實(shí)現(xiàn)1億左右農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口和其他常住人口在城鎮(zhèn)落戶(hù)。
而住房公積金作為一種不受戶(hù)籍、身份限制的住房保障形式，將這1億左右在城鎮(zhèn)落戶(hù)人口納入住房公積金制度的覆蓋范圍，則是實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移落戶(hù)人口在城鎮(zhèn)安居的重要保障措施，有利于加快農(nóng)民工融入城鎮(zhèn)，推進(jìn)轉(zhuǎn)移人口的市民化，并使以人為本的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)釋放的巨大消費(fèi)需求，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)健康發(fā)展注入強(qiáng)大持久的動(dòng)力。
二是有利于完善購(gòu)租并舉的住房制度。國(guó)家“十三五”規(guī)劃綱要提出，以解決城鎮(zhèn)新居民住房需求為主要出發(fā)點(diǎn)，以建立購(gòu)租并舉的住房制度為主要方向，深化住房制度改革。如果說(shuō)，住房公積金在住房制度改革歷史進(jìn)程中，完成了住房從實(shí)物分配向貨幣化分配轉(zhuǎn)變的階段性改革任務(wù)，推動(dòng)了住房的商品化、市場(chǎng)化。那么國(guó)家十三五規(guī)劃綱要的新要求則清楚地表明，住房商品化、市場(chǎng)化不是住房制度的全部，住房制度改革仍然任重道遠(yuǎn)。
以滿(mǎn)足城鎮(zhèn)新居民住房需求為主要出發(fā)點(diǎn)，以建立購(gòu)租并舉的住房制度為主要方向的新的深化住房制度改革任務(wù)，仍然需要和離不開(kāi)住房公積金。住房公積金作為具有互助性、保障性的個(gè)人住房資金，不能為繳存職工提供住房消費(fèi)資金積累，為購(gòu)房職工提供互助性個(gè)人住房抵押貸款，同樣能為租賃住房的繳存職工提供更有效支持和更便捷的服務(wù)。
圍繞完善購(gòu)租并舉的住房制度，全國(guó)住房公積金租賃住房提取使用占比已從2014年的1.07%提高到2015年的3.66%,住房公積金在完善購(gòu)租并舉的住房制度中將會(huì)釋放巨大潛能，發(fā)揮重要作用。
二、以共建共享增強(qiáng)對(duì)住房公積金制度的獲得感
在充分認(rèn)識(shí)住房公積金制度對(duì)改革發(fā)展、保障民生重要作用的同時(shí)，我們也應(yīng)正視制度在發(fā)展中存在的問(wèn)題，要從住房公積金所具有的保障性、互助性個(gè)人住房資金的屬性出發(fā)，在制度改革、建設(shè)中著力落實(shí)并突出體現(xiàn)共享發(fā)展理念，重點(diǎn)圍繞擴(kuò)大制度覆蓋和繳存、使用，以共建促共享、以共享促公平。共建是共享的前提和基礎(chǔ)，共享是共建的目的和方向，要通過(guò)共建共享來(lái)增強(qiáng)廣大職工對(duì)制度的獲得感，提升全社會(huì)對(duì)制度的認(rèn)同感。
1、在共建共享中擴(kuò)大制度覆蓋。實(shí)行住房公積金制度以來(lái)，制度的覆蓋范圍雖然持續(xù)擴(kuò)大，但與廣大職工需求，尤其是農(nóng)民工的期盼仍存在差，住房的商品化、市場(chǎng)化不是住房公積金使命的完成和終結(jié)，而是更需要住房公積金等多種保障形式實(shí)現(xiàn)人民群眾的住有所居。
在“五險(xiǎn)一金”社會(huì)保障體系中，全國(guó)住房公積金實(shí)繳職工人數(shù)與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保繳費(fèi)人數(shù)的占比，雖然由2010年的44.35%提高到2015年47.27%，但其保障范圍廣泛性的差仍是顯而易見(jiàn)的。
在為全面建成小康社會(huì)而奮斗的新的歷史階段中，我國(guó)的社會(huì)保障已從選擇型走向普惠型，進(jìn)入了規(guī)范完善制度安排的關(guān)鍵時(shí)期。住房公積金作為有利于解決職工基本住房需求，促進(jìn)人民群眾在住有所居上持續(xù)取得新進(jìn)展的一項(xiàng)住房保障制度，擴(kuò)大制度覆蓋，使更多職工尤其是農(nóng)民工能夠享有住房公積金，這需要地方政府、公積金管理機(jī)構(gòu)、單位和職工共同參與、共同盡力，在共建中擴(kuò)大制度覆蓋，在擴(kuò)大覆蓋中共享制度保障，在共享保障中體現(xiàn)制度的公平。
2、在共建共享中增加繳存積累。住房公積金繳存積累是制度發(fā)展和職工住房保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。一度時(shí)期，住房公積金繳存額不公平成為公眾關(guān)注度高、社會(huì)反響大的一個(gè)熱點(diǎn)問(wèn)題。隨著收入分配制度的改革和規(guī)范，中央八項(xiàng)規(guī)定的嚴(yán)格執(zhí)行，以及住房公積金繳存控高保低政策的完善落實(shí)，住房公積金繳存不公平現(xiàn)象得到有效遏制。
在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展增速下降、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)型、經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)構(gòu)調(diào)整的新形勢(shì)下，住房公積金的繳存積累更需確立和體現(xiàn)共建共享的發(fā)展理念。作為地方政府和城市住房公積金管委會(huì)要按照住建部等部門(mén)調(diào)整繳存政策的要求，從降低企業(yè)生產(chǎn)成本實(shí)際需要和職工承受能力出發(fā)，對(duì)住房公積金繳存比例上下限進(jìn)一步嚴(yán)格規(guī)范和階段性下調(diào)。
住房公積金管理機(jī)構(gòu)要深入調(diào)研，及時(shí)受理困難企業(yè)降低繳存比例、緩繳等方面的訴求，幫助企業(yè)渡過(guò)暫時(shí)難關(guān)，“放水養(yǎng)魚(yú)”，鞏固住房公積金繳存積累基礎(chǔ)。作為繳存單位也要從履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展出發(fā)，規(guī)范住房公積金繳存行為。
要以制度的共建促進(jìn)繳存積累的增加，以繳存積累的增加共享制度的保障能力，以保障能力的提升，加快職工住房問(wèn)題的解決和改善。
3、在共建共享中提高使用效率。提高使用效率是發(fā)揮和體現(xiàn)制度作用的關(guān)鍵，繳存資金沉淀貶值、整體使用效率不高、利益分配格局不合理都是制度曾經(jīng)受到的詬病之處。這些問(wèn)題涉及到制度設(shè)計(jì)、管理體制、操作執(zhí)行等諸多原因。從繳存資金沉淀貶值看，住房公積金作為一種以“儲(chǔ)貸”為核心的專(zhuān)項(xiàng)金融制度安排，“低存低貸”和“輪候使用”是制度受益形式和受益秩序，繳存未使用的職工確實(shí)存在賬戶(hù)資金暫時(shí)受益損失問(wèn)題，但隨著公積金存款利率調(diào)整為按一年期定期存款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，擴(kuò)大住房公積金提取使用范圍，增加貸款輪候使用職工等措施，有效改善了賬戶(hù)資金暫時(shí)貶值損失問(wèn)題。
《全國(guó)住房公積金2015年年度報(bào)告》也以定量性的數(shù)據(jù)分析，介紹了住房公積金使用效率提高、使用公平性改進(jìn)的情況。制度在建立發(fā)展過(guò)程中，雖然存在低收入繳存職工幫助高收入繳存職工先貸款使用的現(xiàn)象，但在高收入職工解決住房問(wèn)題以后，也可以通過(guò)政策性調(diào)節(jié)措施，“劫富濟(jì)貧”，讓先使用的高收入職工幫助后使用的低收入職工解決住房問(wèn)題。
近年來(lái)，調(diào)整完善提取、貸款使用政策，用足用好住房公積金，促進(jìn)去庫(kù)存穩(wěn)發(fā)展，已成為住房公積金決策層和管理層的共識(shí)，全國(guó)住房公積金使用效率得到大提升，2015年提取使用占比達(dá)到75.52%的高點(diǎn)，個(gè)貸比提高到80.8%，有效支持了職工個(gè)人住房消費(fèi)。住房公積金利益分配格局調(diào)整措施也在《條例（修訂送審稿）》中基本形成，增值收益將不再分配用于保障性住房建設(shè)。
住房公積金使用由于制度設(shè)計(jì)和事業(yè)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，正在以改革創(chuàng)新的舉措進(jìn)行糾正、調(diào)整和解決。但在住房公積金使用中，仍然要突出問(wèn)題導(dǎo)向，從繳存職工所需做起、所盼改起、所思動(dòng)起，以共建的改革舉措提高住房公積金使用效率，以使用效率的提高共享制度的保障作用，以保障作用的發(fā)揮促進(jìn)制度的公平公正。
分析認(rèn)識(shí)制度的歷史成效、現(xiàn)實(shí)作用、未來(lái)需要，我們更加堅(jiān)信，改革發(fā)展離不開(kāi)住房公積金制度，人民群眾需要住房公積金制度。共建共享發(fā)展理念的確立和落實(shí)，《條例》修訂的創(chuàng)新舉措和法制保障，將會(huì)推進(jìn)制度新的更大發(fā)展，為全面建成小康社會(huì)發(fā)揮新的更大作用。
